6. การฝาก-ถอนหลกประกันประเภทเงินสดช

6. การฝาก-ถอนหลกประกันประเภทเงินสด
ช่วงวลาที่ตรวจสอบ : รายการรับฝาก ถอน หลักประกันประเภทเงินสดตามรายงาน Daily Deposit/ Withdraw Cash Balance Register ของดือนสิงหาคม 2557 จากรายงานในระบบ SBA โดยเลือกสุ่มตรวจทุกรายการของวันที่มีการทำรายการเงินฝาก-ถอนเงินต่อรายการตั้งแต่ 10 ล้านบาทขึ้นไป เพื่อสอบทานเอกสารประกอบการทำรายการ
ผลการตรวจสอบ : ด้านเงินฝากหลักประกัน พบว่า
1. สอบทานเอกสารประกอบการทำรายการฝาก ถอน เงินหลักประกัน ตามขอบเขตการตรวจสอบ มี 210 รายการแบ่งเป็นรายการที่ลูกค้าแจ้งผ่านระบบออนไลน์ จำนวน 82 รายการ และเป็นรายการที่แจ้งผ่านเจ้าหน้าที่แนะนำการลงทุนของบริษัท จำนวน 128 รายการ พบว่ามีเอกสารประกอบการทำรายการครบถ้วนทุกรายการ

2. สอบทานหลักฐานการฝากเงิน / โอนเงิน ของลูกค้าที่แจ้งผ่านเจ้าหน้าที่แนะนำการลงทุน พบว่าในการปฏิบัติงานได้มี การปรับปรุงแก้ไขตามแนวทางที่กำหนดไว้กับ กลต. คือมีสำเนาใบนำฝากเงิน / Slip ATM / ข้อความระบบ Online Banking หรือโทรศัพท์มือถือ หรือ E-mail จากธนาคารแจ้งการโอนเงินแนบการทำรายการฝากเงินหลักประกันยกเว้น 4 รายการ เป็นสำเนา
(Fax)ใบนำฝาก/ถอนเงินหลักประกันฯ สั่งหักบัญชีธนาคาร (ATS) เพื่อฝากเป็นหลักประกันในบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์
จำนวน 2 รายการ และเป็นใบแจ้งรับชำระค่าซื้อด้วยการโอนเงิน จำนวน 2 รายการซึ่งไม่มีลายมือชื่อผู้บังคับบัญชาลงนามรับรองร่วมกับเจ้าหน้าที่แนะนำการลงทุน

3. พบว่าเจ้าหน้าที่ปฏิบัติการหลักทรัพย์มีโน้ตบันทึกผลการโทรติดต่อกับลูกค้าเพื่อยืนยันการฝากเงิน โดยส่วนใหญ่ ระบุว่าลูกค้าไม่รับสาย จากการสอบทานสำเนาหลักฐานการฝากเงินเพิ่มเติมพบว่าบางรายการจะระบุชื่อผู้รับโอนเงินหรือบัญชีตรงกับชื่อบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์หรือบัญชี ATS ที่ลูกค้าใช้ชำระราคาค่าซื้อขายหลักทรัพย์ และกรณีสำเนาใบ Pay-in ระบุชื่อผู้ฝากเป็นบุคคลที่ 3 นั้น เจ้าหน้าที่ปฏิบัติการฯ ได้มีการโน้ตผลสอบยัน ซึ่งมี 1 รายที่โอนเงินผ่าน Online Banking พบว่าโอนเงินจากบัญชีของบุคคลที่ 3 ไม่มีผลการยืนยันกับผู้โอนแต่มีระบุผลโทรสอบยันกับลูกค้าไม่รับสายเจ้าหน้าที่ฯชี้แจงว่าผู้โอนเป็นเพื่อนกับลูกค้า เป็นรายการโอนครั้งแรก ไม่ได้บันทึก แต่ครั้งหลังๆมีบันทึกผลการยืนยัน
4. สอบทานรายงาน Audit Customer Report, Customer Activity และทดสอบคำนวณการปรับพิ่มวงเงินหลักประกัน พบว่าฝ่ายบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ มีการปรับเพิ่มวงเงินหรือควบคุมวงเงินหน้าจอ Front สาหรับบัญชีซื้อขาย หลกทรัพย์ที่มีการถอนเงินหลักประกันฯ ถูกต้อง
5. พบว่า รายการฝากหลักประกันประเภทเงินสดของลูกค้าที่มีการทยอยทำรายการฝากเข้ามายังบริษัทฯ ตั้งแต่ 4 ครั้งขึ้นไป มีจำนวน 2 ราย และมีรายการแตกย่อยเงินฝากตามลักษณะรายการที่อาจเข้าข่ายเป็นธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัยจำนวน 1 ราย จากการสอบทานไม่ถือว่าเป็นรายการที่ต้องรายงานธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัย เนื่องจากมี slip เงินของลูกค้าที่สอบทานได้ว่าเป็นการโอนจากบัญชีของลูกค้าเอง 2 ราย และลูกค้าอีก 1 ราย มีรายการฝากเงิน 1 รายการครั้งละมากกว่า 2 ล้านบาท จำนวน 5 รายการ มีเพียง 1 รายการที่แตกย่อย

6. ฝ่ายปฏิบัติการหลักทรัพย์ มีหลักเกณฑ์ในการรายงานการทำธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัย ( STR ) ซึ่งต้องรายงานต่อสำนักป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน ( ปปง.) โดยพิจารณาจากมูลค่าการทำธุรกรรมสำหรับรายงานฝากเงินของลูกค้าที่มีลักษณะฝากต่ำกว่าแต่ใกล้เคียง 2 ล้านบาท เป็นประจำ แต่ไม่รวมการฝากเงินที่แยกยอดตามธรรมชาติของรายการ เช่น ฝากเงินสดบางส่วน และฝากเช็คบางส่วน โดยผู้จัดการฝ่ายอาวุโสและผู้จัดการฝ่ายปฏิบัติการหลักทรัพย์ จะจัดทำรายละเอียดเสนอคณะกรรมการพิจารณารายการเหตุอันควรสงสัย เพื่อให้ลงความเห็นว่าควรต้องรายงานรายการดังกล่าวให้กับ สำนักงาน ป.ป.ง. หรือไม่ จากการสอบทานข้อมูลรายงาน Export Abnormal Deposit/Withdraw Cash Balance ไตรมาส 3/2557 ซึ่งผู้บังคับบัญชาฝ่ายปฏิบัติฯจักเก็บเป็นหลักฐานการปฏิบัติงานมีโน้ตการสอบถามเหตุผลจากลูกค้าและเหตุผลการพิจารณารายการ ไม่พบว่ามีรายการที่เข้าข่ายต้องรายงานธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัย

ผลลัพธ์ (อังกฤษ) 1:

6. deposit insurance cash category lokDuring the time that the check deposit list: Withdrawal of collateral categories, according to the Daily cash Deposit/Withdraw Cash Balance of the 2557 (2014) Register nasinghakhom due from the SBA system reports random checks every day with the deposits-withdrawals from the 10 million or more to review the supporting documents list.The result: the collateral deposits found that 1. review the supporting documents list deposit The margin withdrawal according to the scope of the review includes client list, the list is divided into 210 notice through an online system. The number of entries and 82 as an officer through the introduction of the investment company. Number of 128 items found with complete list of all literature. 2. review the proof of deposit/transfer of the client through the investment advice officer. I found that, in practice, there have been. Revised in accordance with the guidelines set forth with mechanical t. is a copy of the deposit Slip/ATM/Banking Online system messages or mobile phone or E-mail from a bank money transfer advice attached to deposit collateral, with the exception of 4 items is a copy. (Fax) a deposit/withdraw money bank account deduction order prakan principle (ATS) to deposit as collateral in securities trading account. Number 2, and is receiving advice to pay for purchases with money transfer. Number 2, which does not have a signature bosses, signed together with investment advice.3. operating officer reveals that the securities have a notebook recording the call with the customer to confirm the deposit by a majority. Indicates that the customer does not receive calls from a review copy of the proof of deposit additional funds found that some items are identified by a name or money transfer recipient accounts correspond to the trading account name or account that the customer uses ATS trading price is paid and if a copy of the specified Pay-in name depositor is a person who. 3. operating officer of the waterfall has a notebook, there are results which confirm that 1 the transfer through Online Banking to transfer money from the account was found to be a person who has no effect 3 confirmed the transfer but there was no contact with customers, identify Yun received clarification that the owner transfers nathi is friends with the customer is transferred for the first time. But again, time is not saved with save the confirmation results.4. review the Audit reports, Customer, Customer Activity Report and test calculations to add margin limit found that the company's risk management Department. To limit or control the Front screen limit for lok trading account securities having withdrawals prakan correct principle. 5. collateral deposit list found that kind of customer cash deposits are made one by one into the company since more than 4 times a number of 2 different items and sub items as deposits may not be a transaction with the number 1 should be grounds for doubt, the review is not treated as a list to which you want transactions grounds should be suspect because there was a slip of the review that is transferred from the customer's own account 2 and 1 other customer list contains a list of deposits more than time entry 1 than 2 million. The number 5 has just release the list 1. 6. an operating division of securities. There are guidelines on the reporting of transactions that grounds should be suspect (STR), which must be reported to the Office of the prevention and suppression of money laundering (papong). Based on the value of transactions for the customer's deposit report that looks similar but lower deposit 2 million on a regular basis, but does not include a separate deposit amount according to the nature of the item, such as a partial check deposit and deposit some cash, Senior Vice President and operating Manager, DAP.Kotrap will prepare a detailed proposed Committee Bill is supposed to make the comments that are supposed to report it to the Office of ป.ป.ง. or not. Export report data to review from Abnormal Deposit/Withdraw Cash Balance Q3/2557 (2014) patibat party bosses know that stores are there any performance evidence to inquiries from customers and reason why to consider the list. Unable to find whether there is a list of the networks must report transactions that are suspected should be grounds.

ผลลัพธ์ (อังกฤษ) 2:

6. Post - Back Lok insurance cash
Vladivostok during the inspection: the withdrawal of deposits of cash, according to Daily Deposit / Withdraw Cash Balance Register of the month in August 2557 of a report in the SBA by sampling every item. the date of the transaction deposits - Drawing up a list of 10 million baht. To review the transaction documents
the inspection results: the deposit guarantee that
: 1. Review the documentation of transactions deposits collateral. The scope is divided into 210 items for clients online through a list of 82 items and inform the authorities introduced a term of 128 items were found in all of the documentation of the transaction 2. Reviewed proof of deposit / transfer of the customer to inform the authorities investment advice. Found that in practice it is. Modifications to the guidelines set forth with the SEC. There is a copy of the deposit slip / Slip ATM / System Messages Online Banking or Mobile Phone or E-mail from the bank to transfer the money by making deposits collateral except 4. The list is a copy (Fax) Certificates of deposit / withdrawal of collateral. Direct debit (ATS) to deposit as collateral in the trading account of 2 and a bill payment for the transfer of 2, which is not signed bosses signed with staff Recommendation 3. Found that the Securities are notes recorded call the customer to confirm the deposit, the majority states that customers can not receive calls. Based on a review copy of the deposit further found that some items will identify the recipients of funds or accounts, brokerage accounts or accounts match the ATS that customers pay the cost of the transaction. And a copy of the Pay-in the name of the depositor is a 3rd party's chief operating officer. Has notes of checking, which is 1 to Transfer Online Banking found to transfer funds from your 3rd party does not confirm the transfer, but is determined to call checking the customer does not call the authorities clarified that. Transfer to a customer The first transaction is not recorded, but the latter has confirmed record 4. Audit Audit Customer Report, Customer Activity and test calculations to adjust boost limit collateral. The risk management department of the company. With higher credit limit or control the Front for the trading account. Proficiency and withdrawal funds are properly secured to 5. The customer cash deposit collateral with the gradual deposit transaction to the Company from 4 times to have 2 people and has a small deposits. Transactions may qualify as a transaction where there is reason to suspect number 1 of the review should not be construed as to report transactions that are suspicious because of a slip of the customer's review that the transfer of the account. the customer 2 and 1 customers have deposits of more than 2 million Baht 1 per 5 items with only one item to fragmentation 6. Operation Rules for the reporting of transactions where there is reason to suspect (STR), which reports to the Bureau of Anti-Money Laundering Office (AMLO.) Based on the value of transactions for the deposits of customers who look like. Post below but close to 2 million baht on a regular basis, but excluding the deposit isolated natural balance of the deposit some cash. And deposit some checks The Senior Vice President of Operation. Will prepare a detailed consideration of reasonable doubt. To conclude that such transactions should be reported to the Office AMLO or from audit reports Export Abnormal Deposit / Withdraw Cash Balance quarter 3/2557 which supervisors shall be treated as evidence. the performance of note, the reason for the customer and the reason for this transaction. Items found not required to report suspicious transactions.

ผลลัพธ์ (อังกฤษ) 3:

6. Deposit - withdrawal Lok insurance cash type
the time check:List of deposit, withdraw cash collateral type, according to a report Daily Deposit / Withdraw Cash Balance Register of month August 2557 from reports in the system. SBA by selecting random items of the to do list - cash on deposit list since 10 million or above.Investigation result: the deposit insurance, it was found that the 1
.Review the document do deposit, withdrawal, money secured by audit scope, 210 รายการแบ่ง the clients informed through the online system. The 82 items. And as that informed through investment staff of the company.128 items found documentation to do list possesses all the
.
2. To review evidence deposit / transfer of customers who through the guide investment. Found that in practice there. Improvement on the set with the sec.Is a copy of the deposit slip / Slip ATM / text system Online Banking or mobile phone, or from the bank informed E-mail transfer transaction deposit insurance attached except 4 items. A copy of the
.(Fax) inebriation / cash collateral, ordered the clearing bank (ATS) to deposit as collateral in the account ซื้อขายหลักทรัพย์
.The 2 items. And invoice payment for purchase by transfer of 2 items which have no signature supervisors signature with the investment guide

3.Found that the officer securities a note and record the call with the customer to confirm the deposit by most identified customer calls.ATS that customers pay the price for securities trading and case a copy of the Pay-in anonymous depositors are individual 3, operations staff. The results, which are 1 Notes Yan, the transfer Online Banking was transferred from individual account.No effects of confirmed with the transfer, but the fax lean roast with customers not answering agent has clarified that the transfer was friends with customers is a transfer for the first time. Do not save, but later has recorded the results confirm the
.4. Review report, Audit Customer ReportCustomer Activity test calculation and adjustment just moung money collateral. Found that the risk management of the company. There is increasing amount or credit control screen Front for trading account Lok estate with withdrawal. Right
5 collateral.Found that items deposited collateral cash type of customers with the gradual transaction deposit into the company since 4 times up to the 2 cases.1, the review is not considered as items to report transactions with reasonable doubt, because they have slip of customer money review that is transferred from the customer's account. 2 cases. And customers more 1 cases had deposited 1 items.2 million of 5 items. Only 1 broken item sub
.
6. Operation Department of securities. There are rules to report transactions with reasonable doubt (STR) which must be reported to the prevention and suppression of money laundering (ปปง.By considering the value of the transaction for the report of the deposit deposit customers below but close 2 million. But does not include depositing isolated peak natural items. Such deposit some cash and deposit a check part.Will also offer detailed review board list of reasonable doubt. In order to conclude that should have reported such items to the office.ป.ง.Or from the review report data Export Abnormal Deposit / Withdraw Cash Balance quarter 3 / 2557 which bosses and operating company know collect evidence practice a note inquiries from customers and the reasons for considering the list.