เอกสารที่เกี่ยวข้องมีดังนี้ 1. เอกส

เอกสารที่เกี่ยวข้องมีดังนี้
1. เอกสารจากการซื้อสินค้า ได้แก่ ใบสั่งซื้อ ใบกำกับสินค้า / ใบกำกับภาษี
2. ใบวางบิล
3. ใบสำคัญรายวันจ่ายเงิน
4. ใบเสร็จรับเงิน (จากเจ้าหนี้)
สมุดบัญชี สำหรับการบันทึกบัญชีมีดังนี้
1.สมุดรายวันจ่ายเงิน
2. สมุดบัญชีแยกประเภททั่วไป
3. สมุดบัญชีแยกประเภทย่อยเจ้าหนี้รายตัว
4. ทะเบียนคุมเช็คจ่าย
ขั้นตอนการปฏิบัติและการควบคุมภายในของระบบบัญชีจ่ายเงินเจ้าหนี้
ประกอบด้วย 2 ขั้นตอน คือ จ่ายเช็คชำระหนี้และบันทึกบัญชี ตามรายละเอียดดังต่อไปนี้
ขั้นตอนที่ 1 จ่ายเช็คชำระหนี้
1.1 แผนกบัญชี เมื่อถึงกำหนดชำระหนี้ จะนำเอกสารที่ได้รับจากการซื้อสินค้าเป็นเงินเชื่อ ซึ่งประกอบด้วย ใบสั่งซื้อ ฉบับที่ 3 ใบกำกับสินค้า ฉบับที่ 2 ใบวางบิล ออกจากแฟ้มที่เก็บรอดำเนินการ ดังนี้
- จัดทำใบสำคัญรายวันจ่ายเงิน จำนวน 2 ฉบับ
- นำใบสำคัญรายวันจ่ายเงิน ฉบับที่ 1 แนบใบสั่งซื้อ ฉบับที่ 3 ใบกำกับสินค้า ฉบับที่ 2 และใบวางบิล ส่งให้แผนกการเงินดำเนินการจ่ายชำระหนี้
- ใบสำคัญรายวันรายจ่าย ฉบับที่ 2 เข้าแฟ้มรอ
1.2 แผนกการเงิน เมื่อได้รับเอกสารจากแผนกบัญชี ตามข้อ 1.1 จะดำเนินการดังนี้
- ตรวจสอบความถูกต้องของเอกสาร
- จัดเตรียมเช็ค และบันทึกในทะเบียนคุมเช็คจ่าย

ผลลัพธ์ (อังกฤษ) 1:

The relevant documents are as follows: 1. a document from purchases include purchase orders, invoice/tax invoice. 2. a Bill 3. daily pay vouchers. 4. the receipt (from the creditor.)Book for recording the account are as follows: 1. paying journals. 2. the General Ledger. 3. sub ledger book individual creditor. 4. registration, pay check, superviseOperating procedures and internal controls of accounting systems, pay creditors. Consists of 2 phases: check payment and accounting records according to the following details:Step 1 check debts. 1.1 แผนกบัญชี เมื่อถึงกำหนดชำระหนี้ จะนำเอกสารที่ได้รับจากการซื้อสินค้าเป็นเงินเชื่อ ซึ่งประกอบด้วย ใบสั่งซื้อ ฉบับที่ 3 ใบกำกับสินค้า ฉบับที่ 2 ใบวางบิล ออกจากแฟ้มที่เก็บรอดำเนินการ ดังนี้ - จัดทำใบสำคัญรายวันจ่ายเงิน จำนวน 2 ฉบับ - นำใบสำคัญรายวันจ่ายเงิน ฉบับที่ 1 แนบใบสั่งซื้อ ฉบับที่ 3 ใบกำกับสินค้า ฉบับที่ 2 และใบวางบิล ส่งให้แผนกการเงินดำเนินการจ่ายชำระหนี้ - ใบสำคัญรายวันรายจ่าย ฉบับที่ 2 เข้าแฟ้มรอ 1.2 แผนกการเงิน เมื่อได้รับเอกสารจากแผนกบัญชี ตามข้อ 1.1 จะดำเนินการดังนี้ - ตรวจสอบความถูกต้องของเอกสาร - จัดเตรียมเช็ค และบันทึกในทะเบียนคุมเช็คจ่าย

ผลลัพธ์ (อังกฤษ) 3:

Related documents are as follows.1. Documents from purchases, including purchase order invoice / tax invoice2. Invoice.3. Certificate daily pay.4. Receipt (creditors).The book for the accounting records were as follows.1. Journal pay.2. General ledger.3 ledger subsidiary individual creditors.4. Register control pay check.The procedures and internal control of accounting system to pay creditors.Consists of 2 steps to pay out pay accounting according to the following details.Step 1 pay check pay off the debt.1.1 accounting department. When due debt. To bring the documents received from the purchase on credit, which consists of the 3 orders, Invoice No. 2 invoice from the archive file wait for action. As follows.Preparation of daily pay - and 2 version.- the daily pay warrants the 1 attached order No. 3 Invoice No. 2 and invoices to the finance department executed paid debt.Daily expenditure - Certificate No. 2 file to wait.1.2 finance department, when received the documents from the accounting department. According to Article 1.1 will proceed as follows.Check the authenticity of the document.- to provide checks and records in the register control pay check.